来源：市场资讯

（来源：企业上市法商研究）

8月25日，安徽斯迈特新材料股份有限公司（“斯迈特”）公告，终止北交所IPO辅导备案。

值得注意的是，在最新的一期辅导报告里，辅导小组提出“将适时劝解辅导对象终止辅导。”

斯迈特系国家级专精特新“小巨人”企业，专业从事硅酮胶、助剂、防水材料的研发、生产与销售。

公司主要产品为硅酮胶，产品涉及的类别、型号众多，但是原材料差异较小，主要区别在于原材料配比及添加的助剂不同，因此公司采用“以销定产”的生产模式。

2025年上半年，公司实现营业收入62,352,293.63元，较上年同期增加2.98%，增加的主要原因是持续加强技术创新，加大海外市场拓展力度，实现净利润-783,177.27万元，较上年同期减少436.08%，减少的主要原因是房地产市场依旧低迷，市场竞争加剧，销售价格下降，产品毛利率下降，营业利润减少所致。

斯迈特于2022年9月21日与开源证券签订辅导协议，启动IPO进程。

2025年8月，综合考虑公司发展战略及资本运作规划，公司拟终止上市辅导。

一、 公司公开发行股票并在北交所上市辅导情况

（一） 与开源证券签订书面辅导协议 安徽斯迈特新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2022 年 9 月 21 日与开源证券股份有限公司（以下简称“开源证券”）签订了《安徽斯迈特新材 料股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票并上市之辅导协议》。

（二） 提交辅导备案材料 公司于 2022 年 9 月 22 日向中国证券监督管理委员会安徽监管局（以下简称 “安徽证监局”）报送了辅导备案申请材料，辅导机构为开源证券股份有限公司。

（三） 完成辅导备案 安徽证监局已于 2022 年 9 月 26 日受理公司提交的向不特定合格投资者公开 发行股票并上市辅导备案申请，辅导备案日期为 2022 年 9 月 27 日，辅导机构为 开源证券股份有限公司。

（四） 终止或撤回辅导备案 综合考虑公司发展战略及资本运作规划，公司拟终止上市辅导。经与开源证 券友好协商，双方于 2025 年 8 月 14 日签署了《安徽斯迈特新材料股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票并上市之辅导协议之提前终止协议》。开源证 券于 2025 年 8 月 21 日向安徽证监局报送了终止辅导备案的申请材料，安徽证监 局于 2025 年 8 月 25 日确认公司终止辅导。

二、 风险提示

公司将根据相关事项进展情况严格按照法律法规的规定和要求,及时履行信 息披露义务,敬请广大投资者关注,并注意投资风险。

特此公告。

安徽斯迈特新材料股份有限公司

董事会

2025 年 8 月 25 日

2025年7月25日，完成了第十一期辅导工作，《辅导工作进展情况报告》显示：

二、辅导对象前期及目前存在的主要问题及解决方案

(一)辅导对象2024年营业收入较2023年下滑的问题

经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,辅导对象 2024年实现营业收 入132、225,511.65元,较上年同期减少 13.20%,主要原因系受产品市场竞争加 剧,产品销售价格下降。

针对辅导对象营业收入下降的问题,辅导小组与公司管理层保持沟通,及时 关注行业环境、竞争状况、市场价格变动等对业绩产生重要影响的客观因素。协 助公司在公平竞争及交易的前提下,基于其优势和特点制定有利于其健康发展的 目标和规划,明确主营业务和核心竞争力督促企业在行业竞争加剧的情况下提高 营销管理能力,拓展新客户,提高竞争能力。

(二)辅导对象2024年经营业绩尚未达到申报要求的问题

经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,辅导对象 2024年归属于挂牌 公司股东的净利润为-4,342,420.41元,归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益 后的净利润为-7,317,963.44元。辅导对象 2024年经营业绩为负数,尚未满足申报要求。

针对辅导对象经营业绩为负数,尚未达到申报要求的问题,辅导小组与公司 管理层保持沟通,及时关注行业环境、竞争状况、市场价格变动等对业绩产生重 要影响的客观因素。协助公司制定降本增效的措施,明确公司的核心产品和核心 竞争力,督促企业提高市场营销能力,提高市场占有率,增强公司的盈利能力。

此外,辅导工作小组继续对公司内部控制制度的运行进行核查,持续督促公 司不断规范内部控制管理,建立健全有效的内部控制制度,并严格执行相关制度 的具体要求,进一步提升公司的治理水平。

三、下一阶段的辅导工作安排

下一阶段辅导人员无变化。辅导机构将定期或不定期组织相关各方召开协调 会,重点讨论解决辅导过程中公司经营业绩未达预期的问题,并对公司存在的问 题形成意见及整改建议,通过现场指导、电话沟通、电子邮件等方式持续督促公 司的整改进程。

此外,辅导对象2025年经营业绩如仍未达到预期或满足申报要求,辅导小组将适时劝解辅导对象终止辅导。

（素材来源：上交所、尚普、公司公告、IPO合规智库、网络公开信息等）