又一家创业板IPO终止!拟募资9.38亿,已过会19个月
迪丽瓦拉
2024-10-13 22:33:24
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10月12日,深交所披露,因安徽久易农业股份有限公司、保荐人撤回发行上市申请,根据《深圳证券交易所股票发行上市审核规则(2024年修订)》第六十二条,本所决定终止其发行上市审核。

久易股份创业板IPO保荐机构、会计师事务所、律师事务所分别为国元证券股份有限公司、大信会计师事务所(特殊普通合伙)及 北京市天元律师事务所,评估机构为坤元资产评估有限公司。

久易股份2001 年成立,公司主营业务为农药原药及制剂的研发、生产和销售,主导产品为丙硫菌唑、环磺酮、烟嘧磺隆和苯磺隆的原药及制剂。

2020 年度、2021 年度、2022 年度及2023 年 1-6 月,公司营业收入分别为66,554.43万元、92,843.72万元、147,464.22万元、86,638.62万元;同期净利润分别为3,873.23万元、7,616.84万元、21,389.54万元、19,535.87万元。

久易股份创业板IPO拟募集资金 9.3844亿元,用于“5,000吨/年新型广谱杀菌剂丙硫菌唑原药合成项目”。

招股说明书(上会稿)披露,沈运河先生直接持有公司 3,379.01 万股股份,占公司总股本的 62.85%,并担任公司董事长兼总经理,能够对公司经营决策产生重大影响。孙玉文女士系沈运河先生的配偶,直接持有公司 250.97 万股股份,占公司总股本的 4.67%,在公司无任职。沈运河与孙玉文夫妇合计控制公司股份比例为 67.52%,为公司的实际控制人,沈运河为公司控股股东。

深交所2022年06月23日受理久易股份创业板上市申请文件,2023年03月31日 久易股份首发审议获通过。

上市委会议现场问询的主要问题

1.经营业绩问题。根据发行人申报材料,发行人主要产品为丙硫菌唑、环磺酮、烟嘧磺隆、苯磺隆的原药及制剂。报告期内,发行人主营业务收入分别为 52,343.72 万元、66,354.59 万元、88,638.71 万元、83,410.61 万元,主营业务毛利率分别为 20.98%、19.67%、19.37%、27.01%。目前国内有 15 家企业取得丙硫菌唑原药产品登记,3 家企业取得丙硫菌唑制剂产品登记。

请发行人:

(1)结合同行业可比公司情况,说明报告期内主营业务收入大幅增长及毛利率波动的原因及合理性;

(2)结合主要产品现有及在建产能、市场空间、自身研发能力等,说明是否存在主要产品竞争加剧、经营业绩下滑的风险。同时,请保荐人发表明确意见。

2.安全生产问题。根据发行人申报材料,报告期内发行人“9·25 事故”共造成 2 人死亡,3 人受伤,直接经济损失约 699 万元,有关人员分别被追究刑事责任、行政责任;发行人多次被有关部门采取行政处罚措施。

请发行人:

(1)说明“9·25 事故”后所采取的整改措施和效果;

(2)说明合法合规经营和安全生产运营相关的内部控制制度是否健全有效,能否保证发行人持续合法合规安全运行。同时,请保荐人发表明确意见。

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