2024年5月27日-2024年5月31日，监管机构共审核1单IPO项目，14单撤回，主要原因涉及关联交易、毛利率下降等。

本期共计1单IPO发行上市，共募得资金1.04亿元。中信建投证券股份有限公司保荐的万达轴承募集资金总额为1.04亿元。

根据证监会、沪深北证券交易所的官网数据可知，截至5月31日，各板块IPO项目排队数量合计498单（沪主板94单、深主板64单、科创板71单、创业板175单、北交所94单)。

一、本期发行上市审核动态

（一）本期IPO市场概况

（二）本期港股IPO市场概况

5月27日-5月31日，港股有4家公司通过聆讯，11家公司递表，3家公司上市。

1、通过聆讯（4家）

（1）5月26日，来自广东的宜搜科技控股有限公司Easou Technology Holdings Limited 在港交所披露聆讯后的招股书，拟在香港主板IPO上市。其于2023年2月27日、2023年9月29日、2024年4月22日先后三次递表，中银国际为其独家保荐人。

（2）5月26日，来自广东的深圳晶泰科技有限公司的控股公司QuantumPharm Inc.在港交所披露聆讯后的招股书，拟在香港主板IPO上市。其此前于2023年11月30日递交招股书，中信证券为其独家保荐人。

（3）5月29日，来自江苏的云工场科技控股有限公司Cloud Factory Technology Holdings Limited在港交所披露聆讯后的招股书，拟在香港主板IPO上市。其于2023年5月31日、2023年12月5日递表，浦银国际为其独家保荐人。

（4）5月31日，来自湖北的武汉有机控股有限公司 Wuhan Youji Holdings Ltd. 在港交所披露聆讯后的招股书，拟在香港主板IPO上市。其于2022年6月17日、2023年2月28日、2024年3月4日先后三次递表，交银国际为其独家保荐人。

2、公司上市（3家）

（1）5月27日，来自上海的趣致集团Qunabox Group Limited （00917.HK），成功在香港联合交易所主板挂牌上市，截止首日收盘，股价为35.00港元，涨幅40.00%。

（2）5月28日，来自广东深圳的EDA集团控股有限公司(02505.HK)（以下简称“EDA集团/易达云”）成功在香港联合交易所主板挂牌上市，截止首日收盘，股价为4.20港元，涨幅84.21%。

（3）5月31日，二手车交易平台汽车街发展有限公司(02443.HK)（以下简称“汽车街”），成功在香港联合交易所主板挂牌上市，截止首日收盘，股价为12.94港元，涨幅726.86%。

（三）本期被否、撤回IPO项目重点问题

二、本期要闻

近日，证监会依法对恒大地产债券欺诈发行及信息披露违法案作出行政处罚决定，对恒大地产责令改正、给予警告并罚款41.75亿元，对恒大地产时任董事长、实际控制人许家印处以顶格罚款4700万元并采取终身证券市场禁入措施。

证监会认定，2019年至2020年期间，恒大地产通过提前确认收入的方式虚增收入及利润，致使在交易所市场公开发行债券存在欺诈发行，所披露的相关年度报告存在虚假记载。同时，恒大地产还存在未按期披露定期报告、未按规定披露重大诉讼仲裁、未按规定披露未能清偿到期债务情况等行为。

证监会依法对恒大地产欺诈发行债券行为按照其所募集资金的20%进行处罚，对其信息披露违法行为处以顶格罚款，为开展债券市场统一执法以来的最严尺度，既依法从重从严惩处财务造假，又充分考虑恒大地产债券规模及“保交房”攻坚战等全局性工作，坚持政治效果、社会效果、法律效果相统一。同时，证监会正在推进对相关中介机构的调查。

交易所债券市场作为企业直接融资的重要渠道，在降低企业融资成本、增进融资效率、强化市场约束方面发挥重要作用。债券发行人在享受融资便利的同时，应当切实增强法治意识和投资者保护意识。证监会将依法从严打击证券市场财务造假行为，坚决做到监管执法“长牙带刺”、有棱有角，强本强基、严监严管，切实维护市场诚信基础，保护投资者合法权益。

本期作者

李腾腾律师

litengteng@zlwd.com

业务领域：

资本市场/证券，企业投融资，企业并购

张彦周高级合伙人

zhangyanzhou@zlwd.com

业务领域：

资本市场/证券，私募股权与投资基金，企业并购。

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