V观财报｜华安证券被责令改正，涉研报制作不审慎等
中新经纬2月18日电 18日晚间，华安证券公告称，收到安徽证监局《关于对华安证券股份有限公司釆取责令改正措施的决定》([2024]18号)。
来源：华安证券公告
安徽证监局表示，经查，发现华安证券存在以下问题：一是公司发布的涉及“左江科技”等研究报告存在制作不审慎的情形；二是在人员管理、网络安全管理、融资融券业务管理等方面存在不足；三是在开展投资银行业务过程中，个别项目尽职调查不充分，质控、内核把关不严，持续督导不到位。
安徽证监局指出，上述情形不符合《发布证券研究报告暂行规定》(证监会公告〔2020〕20 号)第三条、《证券公司投资银行类业务内部控制指引》(证监会公告〔2018〕6 号)第七条等规定，违反了《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》(证监会令第 166 号) 第六条第(四)、(八)项、《证券期货业网络和信息安全管理办法》(证监会令第 218 号)第十五条第一款、《证券公司融资融券业务管理办法》(证监会令第 117 号)第三十七条第一款等规定，反映出华安证券内部控制、公司治理等方面存在缺陷，违反了《证券公司监督管理条例》(国务院令第 653 号)第二十七条第一款规定。
根据《证券公司监督管理条例》第七十条第一款规定，安徽证监局决定对华安证券采取责令改正的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。华安证券应在收到该决定书之日起30日内向安徽证监局提交书面整改报告。
华安证券表示，公司将按照监管要求即行整改，加强相关业务的内控和合规管理，提升内部管理和公司治理水平，促进公司持续稳健规范发展。
值得一提的是，2月5日，深交所对华安证券下发警示函，同样事关左江科技相关研报。
深交所表示，2023年1月31日、2月25日、3月25日，深交所上市公司左江科技(300799.SZ，以下简称左江)连续三次发布了公司股票交易可能被实施退市风险警示的公告，2023年4月25日，华安证券发布了题为《算力领域的璀璨明珠，DPU放量乘势而起》的深度研究报告并推荐买入左江。经查，华安证券发布的相关研究报告分析结论依据不充分，结论不审慎，未充分揭示投资风险，公司对研究报告质量审核把关不严。
深交所表示，上述行为违反了本所《会员管理规则》第4.13条的相关规定。根据本所《会员管理规则》第11.5条和《会员管理业务指引第2号——会员违规行为监管》的相关规定，现对华安证券采取书面警示的自律监管措施。华安证券对此应高度重视，针对违规问题采取有效措施进行整改，进一步加强公司对研究报告质量审核和合规审查，保障研究报告信息来源合法合规，分析结论具有合理依据，充分揭示投资风险，避免误导市场。
公开资料显示，华安证券主营业务包括向大众及高净值客户提供代理股票、期货和衍生品交易，金融产品销售，融资融券，资产管理，投资顾问等产品和服务；为企业提供上市辅导、保荐、新三板挂牌、股票和债券销售、并购重组财务顾问、资产证券化等服务；向银行、公募基金、私募基金、信托等各类机构投资者提供综合化服务；以自有资金开展权益类证券、固定收益类证券、大宗商品以及相关证券衍生产品和基金产品的投资交易等。公司实际控制人为安徽省国资委。
业绩方面，华安证券已披露2023年业绩快报，年内营收36.54亿元，同比增15.66%；归属于上市公司股东的净利润12.81亿元，同比增8.4%。该公司提到，权益性证券投资收益年内有较大增幅，带动公司经营业绩同比提升。