6月26日，上交所官网显示，因江苏海安农村商业银行股份有限公司（以下简称：海安银行）和保荐人国泰君安证券撤回上市申请，根据《上海证券交易所股票发行上市审核规则》第六十三条的相关规定，本所终止其发行上市审核。

海安银行成立于2011年，公司成立仅过5年，海安银行便开始备战IPO。2016年12月，海安农商行进入上市辅导，2018年6月上市申请获证监会受理并发布了预披露申报稿。全面注册制实施后，海安银行于2023年3月完成平移工作，正式获上交所受理。

值得一提的是，海安银行并非注册制以来首家撤回上市申请的银行。今年1月10日，上交所公告，亳州药都农村商业银行股份有限公司（简称“药都农商行”）撤回上市申请书。据了解，药都农商行于2014年启动主板上市计划，为IPO更是备战了10年。

海安银行主营业务为《中华人民共和国商业银行法》规定的和经批准的商业银行业务，主要包括公司业务、个人业务以及金融市场业务等。截至2022年6月30日，海安银行资产总额813.58亿元，发放贷款和垫款总额527.41亿元，吸收存款余额648.98亿元，股东权益82.60亿元，不良贷款率0.95%。海安银行公司业务主要包括公司贷款、票据贴现、公司存款、国际业务和中间业务等。

海安银行公司业务致力于支持实体经济发展，主要定位于“三农”、“中小微”企业客户，为企业提供综合金融服务。海安银行个人业务主要包括个人贷款、个人存款、中间业务以及银行卡业务等。

海安银行个人业务依托“做小做微”、“立足三农”的市场定位，积极创新产品类型，加大产品推广力度，搭建多元化营销渠道，努力打造灵活创新、客户信赖的零售银行，形成差异化竞争力。

海安银行的金融市场业务主要包括银行间市场业务、同业业务、票据业务、资产管理业务以及投资银行业务。根据海安银行未来发展规划，海安银行金融市场业务将与零售业务板块、公司业务板块三足鼎立，成为未来支撑海安银行盈利的重要组成部分。

报告期内，海安银行各业务分部营业收入及占比情况如下所示：

海安银行分销渠道主要包括分支机构、自助银行和电子银行等，截至2022年6月末，海安银行共有64家分支机构，包括1家总行营业部、61家支行和2家分理处；配置了141台自助银行设备，其中取款机8台，存取款一体机133台；建立了手机银行、微信/易信银行、网上银行、银联POS收单等多种电子银行分销渠道，海安银行的客户数以及营业网点数量、布局在海安市占据绝对优势。

本次公开发行的股份数量不超过3.28亿股。本次公开发 行拟采取全部发行新股的方式，本行股东不公开发售其所 持股份。占发行后总股 本比例不低于10%。

海安银行不存在控股股东、实际控制人。根据《公司法》第二百一十六条的规定，控股股东是指其出资额占有限责任公司资本总额百分之五十以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的股东；出资额或者持有股份的比例虽然不足百分之五十，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。

根据《公司法》第二百一十六条的规定，实际控制人是指虽不是公司的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人。海安银行不存在股东之间通过协议或其他安排控制海安银行半数以上表决权的情形，截至托管证明日，除中洲置业和江苏中洋集团股份有限公司存在一致行动关系外，海安银行董事会没有收到其他股东关于存在一致行动关系的声明。海安银行不存在通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配海安银行行为的人。综上，依据《公司法》中关于实际控制人的定义，海安银行不存在实际控制人。

本次发行募集资金扣除发行费用后，将全部用于补充海安银行资本金，以提高海安银行资本充足水平，增强综合竞争力。

2019年、2020年、2021年、2022年1-6月，发行人实现营业收入分别为18.30亿元、18.80亿元、20.30亿元、10.12亿元；同期实现归母净利润分别为6.58亿元、6.84亿元、7.77亿元、4.79亿元。

海安银行选择的具体上市标准为《上海证券交易所股票上市规则》第3.1.2条第一项标准：“最近3年净利润均为正，且最近3年净利润累计不低于1.5亿元，最近一年净利润不低于6,000万元，最近3年经营活动产生的现金流量净额累计不低于1亿元或营业收入累计不低于10亿元。”

根据天健会计师事务所出具的无保留意见的《江苏海安农村商业银行股份有限公司审计报告》（天健审[2022]9558号），海安银行最近三年的净利润（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）分别为6.58亿元、6.83亿元及7.63亿元，累计为21.04亿元；最近三年的经营活动产生的现金流量净额累计为5.82亿元，营业收入累计为57.40亿元。海安银行财务指标符合上述上市标准。

1、不良贷款上升的风险

截至报告期各期末，海安银行不良贷款余额分别为4.81亿元、5.34亿元、4.79亿元和4.99亿元，不良贷款率分别为1.27%、1.25%、0.99%和0.95%。受我国经济周期及经济转型、地区性和行业性信用风险暴露、自然灾害或其他灾难的发生等海安银行无法控制的因素影响，未来一段时间内，海安银行可能面临一定的不良贷款上升压力，海安银行无法保证未来能维持或降低当前不良贷款率，也无法保证目前或未来向客户发放的贷款和垫款的质量不会下降，从而可能对海安银行的财务状况和经营业绩造成不利影响。

此外，海安银行致力于不断改善信用风险管理政策、流程和体系，然而海安银行无法保证海安银行的信用风险管理政策、流程和体系能够充分控制或足以抵御所有信用风险。如果海安银行的信用风险管理政策、流程和体系未能全面抵御外部信用风险形势持续恶化或者急剧恶化带来的影响，这亦有可能导致海安银行不良贷款增加，对海安银行的财务状况和经营业绩造成不利影响。

2、贷款减值准备计提不足的风险

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截至报告期各期末，海安银行的贷款减值准备余额分别为14.80亿元、17.44亿元、20.17亿元和23.45亿元。贷款减值准备余额与贷款和垫款总额的比率分别为3.90%、4.08%、4.18%和4.44%，拨备覆盖率分别为307.40%、326.53%、420.99%和469.21%。

海安银行根据对影响贷款质量的多项因素的评估和预测计提贷款减值准备，包括但不限于海安银行借款人的财务状况、还款能力及意愿、抵质押物品的可变现价值、担保人履约能力以及国内外经济状况、宏观经济政策、行业政策、利率、汇率、法律和监管环境等。上述大部分因素并非海安银行所能控制，且海安银行对上述因素的评估和预测结果可能与未来实际发生情况不相符。

海安银行的贷款减值准备是否充足，取决于海安银行适用的风险评估系统是否可靠，海安银行准确收集、处理和分析相关统计数据能力的强弱，以及海安银行风险评估政策的制定和实施效果。海安银行实行审慎的贷款减值损失准备计提政策。但是，如果海安银行对影响贷款质量因素的评估或预测与实际情况不符、海安银行的评估结果不准确、海安银行对评估系统的应用不足或收集、处理和分析相关统计数据的能力不足，或海安银行的风险管理政策未能有效实施，则海安银行的贷款减值损失准备可能不足以弥补实际损失，海安银行可能需要增加计提贷款减值损失准备。

此外，海安银行贷款减值损失准备还可能因未来的监管及会计政策变动而增加。上述情况均可能导致海安银行净利润减少，并对海安银行的业务发展、资产质量、财务状况和经营业绩造成不利影响。

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3、贷款集中于特定地区、若干行业和客户的风险

从地区分布看，截至2022年6月30日，海安银行贷款和垫款总额的93.38%投放在海安市。如果海安地区经济发展放缓或金融市场出现任何不利影响，或发生任何严重自然灾害，均可能导致海安银行的业务发展空间受限、增长速度放缓和不良贷款增加，进而对海安银行的财务状况和经营业绩造成不利影响。

从行业分布看，截至2022年6月30日，海安银行向制造业、建筑业以及批发和零售业发放的贷款和垫款总额分别占海安银行全部公司贷款和垫款总额的65.27%、11.03%和7.41%，公司贷款和垫款总额占海安银行贷款和垫款总额的63.64%。如果海安银行贷款较为集中的任一行业出现大规模衰退，则可能导致海安银行不良贷款大幅增加，并可能不利于海安银行向相关行业借款人发放新的贷款或现有贷款的续贷，进而对海安银行的财务状况和经营业绩产生不利影响。

从客户分布看，截至2022年6月30日，海安银行向最大单一客户发放的贷款余额为2.07亿元，占海安银行资本净额的比例为2.39%；海安银行向最大十家客户发放的贷款余额为17.72亿元，占海安银行资本净额的比例为20.46%，集中度指标符合中国银保监会的相关监管要求。海安银行加强统一授信管理，控制大额单户贷款的发放，原则上要求新增单户贷款不能超过一定的限额，超出限额的以银团贷款等方式分散集中度风险。如果海安银行向最大十家客户借款人发放的贷款中任何非不良贷款质量变差或成为不良贷款，海安银行的财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。

4、不能保证存款业务增长风险

客户存款为海安银行的主要资金来源。截至2019年12月31日和2022年6月30日，海安银行的存款余额由544.63亿元增至648.98亿元，其中个人存款余额由398.05亿元增至526.41亿元，公司存款余额由55.33亿元降至53.15亿元。

近年来，海安银行持续加强品牌知名度宣传，并努力提升海安银行存款营销能力，但海安银行不能保证客户存款能持续增加。随着我国资本市场持续发展以及我国客户对多样化理财及保险产品兴趣日益增加，海安银行客户可能会选择将其资金转向股票、债券、其他理财产品或保险产品的投资，以追求更高的投资回报。此外，随着互联网金融产品持续发展和普及，当互联网金融产品的利息收益高于银行存款收益时，部分客户可能会转而购买此类互联网金融产品。

海安银行积极拓展电子银行等渠道和产品，但海安银行未来存款的增长仍可能会受到互联网金融产品竞争的影响。随着存款利率市场化改革逐步完成和存款保险制度正式实施，银行的存款竞争可能将进一步加剧。如果海安银行不能保持存款业务的持续增长，海安银行可能无法开展更多贷款或投资业务，或需要寻求成本更高的资金来满足贷款或投资业务的资金需求，从而对海安银行的财务状况及经营业绩造成不利影响。

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